BBF Journal

Доход 60 000 ₽ за месяц

Налог самозанятого с 60 000 ₽ в месяц

Налог с 60 000 ₽ за месяц: 2 400 ₽ при доходе от физлиц (4 %) и 3 600 ₽ от юрлиц и ИП (6 %). С налоговым бонусом — 1 800 и 2 400 ₽.

Актуально на 4 сентября 2026

С 60 000 ₽ дохода за месяц налог на профессиональный доход составит 2 400 ₽ по ставке 4 % или 3 600 ₽ по ставке 6 %. Первая применяется к чекам, выбитым на физлицо, вторая — к чекам для юрлиц и индивидуальных предпринимателей.

Первые месяцы дешевле остальных: налоговый бонус 10 000 ₽ снижает ставку до 3 % по оплатам от физлиц и до 4 % по оплатам от юрлиц и ИП. С 60 000 ₽ это 1 800 ₽ и 2 400 ₽ соответственно, а разницу — 600 и 1 200 ₽ — списывают с остатка бонуса.

Годовой лимит дохода на НПД — 2 400 000 ₽. При 60 000 ₽ в месяц он за год не исчерпается: двенадцать таких месяцев дают 720 000 ₽, то есть 30 % лимита, и до потолка останется ещё 1 680 000 ₽.

Налог с дохода от физлиц4 %
2 400₽
Налог с дохода от юрлиц и ИП6 %
3 600₽
От физлиц с бонусом, 3 %
1 800₽
От юрлиц с бонусом, 4 %
2 400₽

Ставка 4 %

Ставка 6 %

Виден в приложении «Мой налог». 0 — бонус исчерпан, максимум 10 000 ₽

Без текущего месяца — чтобы проверить лимит 2 400 000 ₽ в год

Налог к уплате за месяцСтавка 4 %
2 400₽
Экономия по бонусу
0₽
Остаток бонуса
0₽
Налог без бонуса
2 400₽
ДоходСтавкаС бонусомНалог
От физлиц60 000 ₽4 %4 %2 400 ₽
От юрлиц и ИП0 ₽6 %—0 ₽

Формула

Как считается налог с 60 000 ₽

Кто заплатилСтавкаРасчётНалог за месяц
Физлицо4 %60 000 × 4 ÷ 1002 400 ₽
Организация или ИП6 %60 000 × 6 ÷ 1003 600 ₽

Отдельной базы и вычета расходов на НПД нет: налог берут со всей выручки, поэтому формула сводится к умножению суммы чека на ставку. Ставку определяет статус покупателя, который самозанятый указывает при формировании чека в приложении «Мой налог», а не вид работы или услуги. Разница между двумя ставками на доходе 60 000 ₽ — 1 200 ₽ за месяц. Налог к уплате исчисляется в полных рублях: 50 копеек и больше округляются вверх, меньше — отбрасываются. Если в одном месяце были и те и другие оплаты, каждый чек считают по своей ставке, а платят одной суммой.

  • Обновлено 1 сентября 2026. Источник: npd.nalog.ru — Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ

Значения проверяются вручную по первоисточнику. Перед уплатой налогов сверяйтесь с nalog.gov.ru: региональные законы могут менять ставки и льготы.

Налоговый бонус

Налог с 60 000 ₽ с бонусом и без него

Источник доходаСтавкаНалог без бонусаСтавка с бонусомНалог с бонусомЭкономия
Доход от физлиц4 %2 400 ₽3 %1 800 ₽600 ₽
Доход от юрлиц и ИП6 %3 600 ₽4 %2 400 ₽1 200 ₽

Налоговый бонус 10 000 ₽ дают один раз при регистрации, и деньгами его не выплачивают: он гасит часть начисленного налога. Пока остаток бонуса не исчерпан, фактическая ставка ниже базовой — отсюда и ощущение, что в первые месяцы налог меньше. Списывается бонус автоматически, по каждому чеку, и увидеть остаток можно в приложении. При доходе 60 000 ₽ в месяц бонуса хватит больше чем на год, если платят физлица, и на 9 месяцев, если платят организации и ИП: по доходам от компаний он расходуется быстрее, потому что гасит большую разницу ставок. Когда бонус кончится, налог с 60 000 ₽ станет 2 400 ₽ или 3 600 ₽ — это и есть обычный месяц самозанятого.

Годовой лимит

60 000 ₽ в месяц и лимит 2 400 000 ₽ в год

МесяцДоход с начала годаИспользовано лимитаОсталось до лимита
1-й60 000 ₽2,5 %2 340 000 ₽
2-й120 000 ₽5 %2 280 000 ₽
3-й180 000 ₽7,5 %2 220 000 ₽
4-й240 000 ₽10 %2 160 000 ₽
5-й300 000 ₽12,5 %2 100 000 ₽
6-й360 000 ₽15 %2 040 000 ₽
7-й420 000 ₽17,5 %1 980 000 ₽
8-й480 000 ₽20 %1 920 000 ₽
9-й540 000 ₽22,5 %1 860 000 ₽
10-й600 000 ₽25 %1 800 000 ₽
11-й660 000 ₽27,5 %1 740 000 ₽
12-й720 000 ₽30 %1 680 000 ₽

Доход считают нарастающим итогом с 1 января. Двенадцать месяцев по 60 000 ₽ дают 720 000 ₽ — это 30 % лимита 2 400 000 ₽, до потолка остаётся 1 680 000 ₽. Запас нужен на разовые крупные заказы: если один платёж выведет годовой доход за лимит, право на НПД теряется с этого месяца, а вернуться на режим получится только со следующего календарного года.

FAQ

Частые вопросы

Сколько налог с 60 000 ₽ самозанятому?
2 400 ₽, если 60 000 ₽ получены от физлиц: ставка 4 %. И 3 600 ₽, если деньги пришли от юрлиц или ИП: ставка 6 %. Налог считают по каждому чеку и платят одной суммой за месяц.
Почему с 60 000 ₽ налог получается разным?
Потому что ставка НПД зависит от покупателя, а не от вида услуги. При формировании чека самозанятый указывает, кто заплатил: физлицо — 4 %, организация или предприниматель — 6 %. Разница на 60 000 ₽ составляет 1 200 ₽ за месяц.
Как налоговый бонус уменьшает налог с 60 000 ₽?
Бонус 10 000 ₽ снижает ставку до 3 % и 4 %, пока не израсходуется. С 60 000 ₽ платят 1 800 ₽ вместо 2 400 ₽ или 2 400 ₽ вместо 3 600 ₽. При доходе только от юрлиц бонуса хватит на 9 месяцев.
Хватит ли лимита НПД при доходе 60 000 ₽ в месяц?
Да: за двенадцать месяцев по 60 000 ₽ доход составит 720 000 ₽ при лимите 2 400 000 ₽ в год. Это 30 % лимита, в запасе останется 1 680 000 ₽.
Нужно ли платить страховые взносы с 60 000 ₽?
Нет, обязательных страховых взносов на НПД нет — этим режим и отличается от УСН и патента. Из 60 000 ₽ уплачивается только налог, а пенсионный стаж копится лишь при добровольных взносах в Социальный фонд.

Рядом

Другие суммы дохода

Нужного значения нет в списке? Введите своё в калькулятор налога самозанятого — там же формулы, таблицы и выгрузка расчёта.

Ещё

Похожие инструменты